在很多公司内部,时常会因为各种原因出现零星现金支出的情况。由于金额太小,如果通过公司账户进行网银支付会特别麻烦,影响工作效率。因此一些企业会在公司存一部分现金解决一些零星开支的问题,这些款项就是我们所说的备用金。对于初入职场的小白出纳来说,管理备用金难免会有些棘手。那么今天就简单给大家说一下关于备用金的一些管理问题。

出纳怎样更好的管理公司的备用金图片

首先,要知道公司备用金的使用范围。

企业留存的备用金大部分都是用于一些日常的零星开支。但是要根据国家规定进行制定相应的规定。比如符合国家规定的现金工资,一些业务人员出差必备的差旅费,还有一些经过确认需要使用现金支出的费用等,大家可以参考库存现金的管理制度中的规定

一般情况下,备用金的使用都需要申请人填写申请表,对用途进行确认。出纳进行管理。切记不要在规定的范围外使用备用金,否则容易造成坐支现金,甚至挪用公款的情况。

其次是备用金以何种方式支出。

一般情况下。需要使用备用金要提前进行申请或者报销费用。提前申请的时候要填写“备用金借款单”,出纳进行审核,然后领导审核,通过后才能支出。如果是报销费用,需要粘贴费用报销单,经过审核过,才能进行报销。还有一个情况需要注意,就是支出现金要在企业规定的金额范围内进行。

最后时备用金的日常管理。

出纳人员最好是设置一个台账,进行备用金的支出的登记。这样能避免出现借款人或者用途混乱的情况。日常工作中,出纳一定要做到日清月结,防止出现亏损。