纳税检查调整发生的销项税额如何填写报表


1、按一般计税方法计算的:

在缴纳税款后,在“发票采集”→→“销项采集”→→“纳税检查调整”中采集数据,然后会生成到增值税主表第4行和第16行中。

2、按简易计税方法计算的:

在缴纳税款后,在“发票采集→→纳税检查调整”中采集数据,主表第6行自动生成,然后您手工填写增值税主表5行和22行。

3、以上两种方式计税的销项税额都需要再手工填写到37行“本期入库查补税额”中。

温馨提醒:建议您跟所属税局确认一下,最终以税局要求为准。