纳税检查调整发现的进项转出税额如何填写报表


首先需要做进项税额转出,步骤如下:点击“发票采集”→→ “进项税额转出” →→“纳税检查调减进项税额”,先采集补充发票后再填写此项数据,保存后会自动生成到主表14栏和主表16栏中。

情况一:没有提前去税局补缴

需要手工修改主表16栏为0,主表34栏正常计算当期税款,36-38栏不用体现;

情况二:已经提前到税局补缴

主表中只是体现一下补缴的信息,您只需要再将已补缴的税款手工填写到主表37栏就可以了。