1、减免税需要填写的情况,如图所示:

2、如果主表的第8行“免税销售额”本期数有数,请您填写减免税明细表的第二部分“免税项目”:先选择对应的免税项目代码和名称,填写对应栏次的第一列“免征增值税项目销售额”、第五列“免税额”,如图所示:

3、如果主表的第23行“应纳税额减征额”本期数有数,请您填写减免税明细表的第一部分“减税项目”,如图所示:

如果以上都没有数据,空表保存就可以了